Oszczędzanie na emeryturę
IKE i IKZE – odłóż na emeryturę i zapłać mniejszy podatek.
Dwa konta emerytalne z przywilejami podatkowymi. Na wpłaty w limicie za 2026 rok masz czas do 31 grudnia – potem limit przepada. Wyjaśnimy różnice i pomożemy założyć konto.
Limity wpłat na 2026 rok
IKE
28 260 zł
Bez podatku od zysków przy wypłacie po 60. roku życia.
IKZE
11 304 zł
Wpłaty odliczasz od dochodu w zeznaniu PIT.
IKZE – prowadzący działalność
16 956 zł
Wyższy limit dla osób prowadzących pozarolniczą działalność.
Wpłaty za 2026 rok – do 31 grudnia. Niewykorzystany limit nie przechodzi na kolejny rok. W 2027 r. limit IKE wzrośnie do 30 099 zł.
IKE czy IKZE? Najważniejsze różnice
| IKE | IKZE | |
|---|---|---|
| Limit wpłat w 2026 r. | 28 260 zł | 11 304 zł (prowadzący działalność: 16 956 zł) |
| Korzyść przy wpłacie | Brak ulgi przy wpłacie | Wpłaty odliczasz od dochodu w PIT – zwrot podatku co roku |
| Korzyść przy wypłacie | Brak 19% podatku od zysków (tzw. podatku Belki) | Zryczałtowany podatek 10% od całej wypłaty |
| Wypłata z przywilejem podatkowym | Po 60. roku życia (lub 55. przy wcześniejszych uprawnieniach emerytalnych) i po wpłatach w co najmniej 5 latach | Po 65. roku życia i po wpłatach w co najmniej 5 latach |
| Wcześniejsza wypłata | Możliwa – od zysku płacisz wtedy 19% podatku | Możliwa – wypłata doliczana do dochodu i opodatkowana według Twojej stawki |
W skrócie: IKZE daje korzyść od razu – co roku zwrot podatku. IKE pozwala wpłacić więcej i nie płacić podatku od zysków przy wypłacie. Wiele osób zakłada oba konta.
IKE i IKZE w formie ubezpieczenia
W Insurio pomagamy założyć IKE i IKZE prowadzone jako ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym. Wpłaty są inwestowane w wybrane fundusze, a limity i ulgi podatkowe działają tak samo jak w innych instytucjach.
- Wpłaty regularne albo jednorazowe – także jedna wpłata pod koniec roku.
- Wskazujesz uposażonych – środki nie przepadają.
- Przed podpisaniem dostajesz kartę produktu i tabelę opłat – omawiamy je razem.
- Możesz przenieść środki z IKE/IKZE prowadzonego w innej instytucji (wypłata transferowa).
Najczęstsze pytania
Wpłata musi zostać zaksięgowana na koncie IKE lub IKZE do 31 grudnia 2026 r. Niewykorzystany limit przepada – nie przechodzi na kolejny rok. Najlepiej nie zostawiać wpłaty na ostatnie dni grudnia, bo przelew potrzebuje czasu.
Tak. Można mieć jedno IKE i jedno IKZE, każde z własnym limitem wpłat. Wiele osób łączy oba konta: IKZE dla ulgi podatkowej, IKE dla większych, bardziej elastycznych wpłat.
Wpłaty na IKZE odliczasz od dochodu, więc zwrot zależy od Twojej stawki podatku. Przykładowo wpłata całego limitu 11 304 zł przy stawce 12% zmniejsza podatek o ok. 1 356 zł, przy podatku liniowym 19% – o ok. 2 148 zł, a przy stawce 32% – o ok. 3 617 zł (o ile masz wystarczająco wysoki dochód).
To IKE lub IKZE prowadzone w formie umowy ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (UFK). Wpłaty są inwestowane w wybrane fundusze, a umowa zawiera też niewielką ochronę na wypadek śmierci. Zasady limitów i ulg podatkowych są takie same jak dla IKE i IKZE w innych instytucjach.
W produktach inwestycyjnych – także ubezpieczeniowych z UFK – wartość środków zależy od wyników funduszy i może się zmniejszyć. Przed podpisaniem umowy zawsze przekazujemy kartę produktu i tabelę opłat, a ryzyko omawiamy w rozmowie.
Środki z IKE i IKZE nie przepadają – trafiają do wskazanych osób uposażonych, a jeśli ich nie wskazano – do spadkobierców. Dlatego warto od razu wskazać uposażonych w umowie.
Porozmawiajmy o IKE i IKZE
Zostaw numer – oddzwonimy, wyjaśnimy różnice i pomożemy wybrać rozwiązanie. Rozmowa jest bezpłatna i do niczego nie zobowiązuje.
Dobra decyzja zaczyna się od rozmowy.
Powiedz nam, co chcesz ubezpieczyć. Pomożemy Ci sprawdzić dostępne możliwości.